En cumplimiento a lo que establece la Ley de Supervisión y Regulación del Sistema Financiero, y a la Norma NRP-17 “Normas Técnicas de Gobierno Corporativo” emitidas por el Comité de Normas del Banco Central de Reserva de El Salvador, presentamos a nuestros accionistas el informe de Gobierno Corporativo correspondiente al año 2021.

NEGOCIACIÓN DE ACCIONES DE CEDEVAL EN MERCADO SECUNDARIO, EN LA BOLSA
DE VALORES:

Durante el año 2021, no se realizaron operaciones de compra/venta de acciones de la sociedad en la Bolsa de Valores y por tanto no se efectuaron traspasos en el libro de accionistas.

 Debido a la situación de Pandemia por COVID-19 que está atravesando el país, y atendiendo las medidas de prevención establecidas al respecto, esta sesión se realizó a través de video conferencia conforme lo habilita el artículo 258 del Código de Comercio. Y de conformidad a la resolución del Comité de Normas del Banco Central de Reserva de El Salvador en Sesión No CN-01/2021 de fecha 21 de enero de 2021, que aprobó realizar sesiones por videoconferencias de Juntas Generales de Accionistas. El día 25 de febrero de 2021, en las instalaciones de la Central de Depósito de Valores por medio de la plataforma virtual ZOOM, se celebró Junta General Ordinaria de Accionistas, en primera convocatoria, con un quórum de 49,335 acciones presentes y representadas, equivalentes al 98.67% del capital social, tomando los siguientes acuerdos:

Se aprobaron: la Memoria de Labores, Estados Financieros e Informe el Auditor Externo, todo correspondiente al ejercicio 2020.

Nombramiento de Auditor Externo, Fijación de Emolumentos y Designación de Suplente.

Por unanimidad de votos de los asistentes se acordó para el año 2021:

1. Nombrar como Auditor Externo a la firma BDO, S.A. con emolumentos anuales de US$3,000.00 más su respectivo Impuesto a la Transferencia de Bienes Muebles y a la Prestación de Servicios.

2. Nombrar como Auditor Externo Suplente a la firma, KPMG, S.A.

Nombramiento de Auditor Fiscal y Auditor de Lavado de Activos y Financiamiento al Terrorismo, Fijación de sus Emolumentos y Designación de Suplente.

Por unanimidad de votos de los asistentes se acordó para el año 2021:

1. Nombrar como Auditor Fiscal a la firma DBO, S.A. con emolumentos anuales de US$ 2,000.00 más su respectivo Impuesto a la Transferencia de Bienes Muebles y a la Prestación de Servicios. Y por servicios de auditoría de cumplimiento de Lavado de Activos US$1,000.00.

2. Nombrar como Auditor Externo Suplente a la firma KPMG, S.A.

Aplicación de Utilidades

Se acordó, por unanimidad de los asistentes, distribuir en concepto de dividendos la cantidad de US$8.50 por acción, haciendo un monto total a distribuir de US$425,000.00; tomando la cantidad US$181,015.00 de las utilidades de años anteriores y US$243,985.00 de las utilidades del ejercicio 2020.

Junta Directiva

La Junta Directiva vigente para el periodo 2020-2023, es la siguiente:

Presidente:
Licenciado José Mariano Novoa Flores

Vicepresidente:
Licenciado Francis Eduardo Girón

Secretario:
Licenciado Julio Enrique Vega Álvarez

Tesorero:
Doctor Francisco José Barrientos Barrientos

Director Propietario:
Licenciado Joaquin Alfredo Rivas Boschma

Director Suplente:
Licenciado Rolando Arturo Duarte Schlageter

Director Suplente:
Ingeniero Enrique Oñate Muyshondt

Director Suplente:
Ingeniero Ramón Arturo Álvarez LÓpez

Director Suplente:
Lic. Carlos Antonio Turcios Melgar

Director Suplente:
Licda. Sandra Patricia Pacheco Barrientos

No hubo ningún cambio en la conformación de la Junta Directiva en el ejercicio 2021.

Política de Nombramiento y Rotación de Junta Directiva

Todos los directores fueron electos de conformidad a lo establecido en el Pacto Social de la Sociedad, cláusula VIGESIMO SEGUNDA: Podrán ser electos por mayoría de votos por la Junta General Ordinaria. Los Directores durarán en sus funciones tres años y podrán ser reelectos y las respectivas dietas son acordadas por la Junta General de Accionistas.

 Sesiones de Junta Directiva

De conformidad al Pacto Social, la Junta Directiva celebró sesiones una vez al mes durante el 2021, haciendo un total de 12 sesiones ordinarias y 2 extraordinarias, conociendo la situación financiera y operativa de la compañía y velando por su normal desempeño, dándole cumplimiento a lo establecido en los Estatutos de la Sociedad. Los acuerdos tomados por este cuerpo colegiado están debidamente asentados en el Libro Legal correspondiente, el cual es firmado por todos los directores asistentes a las sesiones celebradas.
Debido a la situación de la pandemia Covid-19 y atendiendo las medidas de prevención establecidas al respecto, todas las sesiones de Junta Directiva fueron efectuadas bajo la modalidad virtual, a través de la Plataforma ZOOM, dando cumplimiento a lo normado por el artículo 258 del Código de Comercio.

Las fechas de celebración de Junta Directiva fueron las siguientes:

 Otros aspectos de Junta Directiva

Capacitaciones recibidas por la Junta Directiva.

El 21 de septiembre 2021, los miembros de la Junta Directiva participaron en una capacitación, impartida por un experto en la materia con el tema “Obligaciones de la Junta Directiva en Materia de Prevención de LAFT y Sanciones por Incumplimientos”.

Operaciones realizadas por los miembros de la Junta Directiva con otras partes vinculadas de acuerdo con el marco legal aplicable a la entidad.

Durante el periodo de 2021, no se presentaron operaciones realizadas por los miembros de Junta Directiva, con otras partes vinculadas.

CUADRO GERENCIAL

Gerente General:
Jorge Alberto Moreno Amaya

Gerente de Operaciones:
Vilma Ivette Siguenza de Moreno

Gerente de Servicio a Participantes:
Jorge Ernesto Cabrera Ramírez

Encargado de Desarrollo de Proyectos:
Carlos Ernesto Colocho Castro

De conformidad al Pacto Social de la sociedad, cláusula Vigésimo Cuarta, la Junta Directiva de la Sociedad, nombra al Gerente General, a los Gerentes y al personal de la sociedad, pudiendo delegar en el Presidente, el nombramiento de éstos últimos. Asimismo, el cumplimiento de políticas y control interno están revelados en los informes que se presentan al Comité de Auditoría. Y en el informe de los Auditores Externos, el cual forma parte de la Memoria de Labores del presente año.

COMITÉ DE AUDITORIA

Integrantes Comité de Auditoría
José Mariano Novoa Flores
Francisco José Barrientos Barrientos
Enrique Oñate Muyshondt
Ramón Arturo Álvarez

Principales Funciones del Comité de Auditoría

De conformidad a las políticas de gobierno corporativo de la empresa, las principales funciones de este Comité son:

• Velar por el cumplimiento de los acuerdo de la Junta General de Accionistas, de la Junta Directiva, de las disposiciones de la Superintendencia del Sistema Financiero, del Banco Central de Reserva y de otras instituciones públicas cuando corresponda.
• Dar seguimiento a las observaciones que se formulen en los informes del Auditor Interno, del Auditor Externo, de la Superintendencia y de otras instituciones públicas, para corregirlas o para contribuir a su desvanecimiento, lo cual deberá ser informado oportunamente a la Superintendencia.

Se celebraron 5 reuniones de Comité para tratar los siguientes temas entre otros:

a) Planes de trabajo de Auditoría Interna y Auditoría de Sistemas.
b) Informes de Departamento de Auditoria y seguimiento a condiciones reportadas.
c) Informes de los Auditores Externos y seguimiento a condiciones reportadas.
d) Notas recibidas de la SSF, sobre hallazgos en auditorias integrales y planes de acción para remediar observaciones.
e) Ofertas de servicios de Auditoría Externa para recomendar a Junta Directiva y ésta a su vez a Junta General de Accionistas.

COMITÉ DE RIESGOS

Integrantes Comité de Riesgos
José Mariano Novoa Flores
Francis Eduardo Girón
Julio Enrique Vega Álvarez
Carlos Antonio Turcios Melgar
Jorge Alberto Moreno Amaya
Diego Alejandro Miranda Rosales

Principales Funciones del Comité de Riesgos.

De conformidad a las políticas de Gobierno Corporativo de la empresa, las principales funciones de este Comité son:

• Velar por que la entidad cuente con la adecuada estructura organizacional, estrategias, políticas, manuales y recursos para la gestión integral de riesgos. Informar a la Junta Directiva sobre los riesgos por la entidad, su evolución, sus efectos en los niveles patrimoniales y las necesidades adicionales de mitigación de dichos riesgos, así como de sus acciones correctivas.
  

Se celebraron 4 reuniones Ordinarias y 1 Extraordinaria de Comité de Riesgos, para tratar los siguientes temas entre otros:

a) Informes trimestrales de las inversiones propias de CEDEVAL.
b) Informes trimestrales del Encargado de Riegos, con relación a la matriz de riesgos.
c) Matriz de riesgos del proceso de compensación y liquidación monetaria de operaciones realizadas en Bolsa de Valores.
d) Evaluación de Póliza de Seguros Bancarios y de Directores y Funcionarios.
e) Notas recibidas de la Superintendencia del Sistema Financiero, sobre hallazgos en auditorias integrales, relacionados a la gestión integral de riesgos y planes de acción para remediar observaciones.
Otros temas relacionados al riesgo del negocio.

COMITÉ DE CONDUCTAS

Integrantes Comité de Conductas
José Mariano Novoa Flores
Sandra Patricia Pacheco Barrientos
Joaquín Alfredo Rivas Boschma
Jorge Alberto Moreno Amaya

Principales Funciones del Comité de Conductas.

De conformidad a las políticas de Gobierno Corporativo de la empresa, las principales funciones de este Comité son:

Supervisar que el comportamiento de los funcionarios y empleados de la Depositaria se adecúe a las Políticas de Conducta y al Instructivo de Ética Bursátil.

Analizar y evaluar la información que evidencie la posible existencia de infracciones a las Políticas de Conducta o al Instructivo de Ética Bursátil.

De conformidad a las Políticas de Gobierno Corporativo el Comité de Conducta tiene las siguientes competencias:

a) Velar por que las Políticas de Conducta sean cumplidas por los funcionarios y empleados. Analizar y evaluar la información que evidencie la posible existencia de infracciones a las Políticas de Conducta.
b) Determinar el grado de responsabilidad de los infractores.
c) Recomendar a la Junta Directiva las sanciones a aplicar por infracciones a las Políticas de Conducta.

En ese sentido el Comité informa que no se presentó ningún caso que ameritara ser tratado a ese nivel.

En el año 2021 no se presentaron casos, para sesionar este Comité.

COMITÉ DE PREVENCION DE LAVADO DE DINERO Y ACTIVOS

Integrantes Comité de Prevencion de Lavado de Dinero y Activos
José Mariano Novoa Flores
Francis Eduardo Girón
Sandra Patricia Pacheco Barrientos
Jorge Alberto Moreno Amaya
Diego Alejandro Miranda Rosales

Principales Funciones Comité de Prevencion de Lavado de Dinero y Activos

De conformidad a las políticas de Gobierno Corporativo de la empresa, las principales funciones de este Comité son:

• Revisar y proponer mejoras a la política institucional de Prevencion de LAFT, con apego al marco legal nacional e internacional.
• Revisar y recomendar la aprobación del plan de trabajo anual de la Oficialía de Cumplimiento ante la Junta Directiva.
• Brindar seguimiento de la gestión de la Oficialía de Cumplimiento conforme al Plan Anual de Trabajo.
• Conocer oportunamente los hallazgos detectados en materia de Lavado de Activos y Financiamiento al Terrorismo por la Oficialía de Cumplimiento, así como las acciones o medidas correctivas que se hayan implementado para tales efectos.

Se celebraron 5 reuniones de Comité para tratar los siguientes temas entre otros:

a) Presentación y seguimiento del Plan de Trabajo anual.
b) Presentación de Informes trimestrales del Oficial de Cumplimiento sobre las actividades siguientes:

• Reporte de cuentas de valores monitoreadas durante el periodo a través de base de datos de listas de cautela.
• Informes operaciones reguladas, inusuales y sospechosas.
• Informe sobre personal de nuevo ingreso.
• Informe sobre solicitudes de información de entes externos (Fiscalía General de la República, Corte Suprema de Justicia y del Órgano Judicial).
• Informe sobre búsqueda en listas de cautela a Participantes Directos e Indirectos y personas relacionadas.

c) Informe sobre hallazgos clave en “Debida Diligencias” realizadas a Participantes Directos, proveedores y empleados.
d) Atención a auditoría interna sobre las actividades de la Oficialía de Cumplimiento y planes de acción para remediar observaciones.
e) Informes de los Auditores Externos y seguimiento a condiciones reportadas.

TRANSPARENCIA Y REVELACIÓN DE INFORMACIÓN

Acceso a la información de la entidad en la página web

a) CEDEVAL cuenta con un sitio web (www.cedeval.com) en la cual publica información relevante de la compañía, de tal forma que los accionistas, clientes y público en general tiene acceso a la información pública de la compañía. Así también se cuenta con un Modelo de Servicio al Cliente, incluyendo protocolos de atención de quejas y reclamos, el cual es de dominio público a través de la página web, proporcionando una sección “Cuéntanos sobre tus necesidades
¡Estamos para servirte!”.

b) Infoboletin. Es el medio a través del cual mantenemos informados a nuestros accionistas sobre los aspectos relevantes que han acontecido en la compañía. Dicho Boletín se publicó al finalizar cada trimestre del 2021; adicionalmente es publicado en sitio web de la compañía para el público interesado.

c) Los hechos relevantes de la compañía se presentan en la Memoria de Labores correspondiente al año 2021.

Informe de Gobierno Corporativo, aprobado en sesión de Junta Directiva No. JD-01/2022 de fecha martes 25 de enero de 2022.